NUEVO Liquidador de Impuesto de Renta Personas Jurídicas Año gravable 2023

El útil y muy completo liquidador para las personas jurídicas, ya disponible para envío.

NOTA: Cuando se publique la resolución sobre el Formulario 110 se actualizará gratuitamente el liquidador a los que lo adquirieron y se notificará para que descarguen la versión final.

El presente Liquidador es una herramienta en Excel protegido que requiere clave de acceso personalizada, el cual funciona en cualquier computador con versiones de Office 2010 en adelante, compatible con sistemas operativos Windows y Mac.

 En DR210 diseñamos el liquidador más completo del mercado que permite elaborar ilimitadas declaraciones de renta de personas jurídicas por el año gravable 2023, de acuerdo a los artículos del Estatuto Tributario y Decreto 1625 de 2016. 

 Es una poderosa y útil herramienta que brinda toda la practicidad, agilidad y seguridad en el proceso de elaboración de declaraciones de renta, el cual está diseñado y dirigido para contadores, asesores tributarios y firmas contables.

 

 Es tan fácil de usar que en una sola hoja denominada "Datos Contribuyente", dividida en once secciones ingresas toda la información necesaria de tus clientes, para que de forma automática el sistema determine impuestos, patrimonio, formato 2516 y formulario 110. Sin lugar a dudas es el liquidador más automatizado del mercado, lo cual te ayudará a optimizar tu tiempo, conocimiento y obtener resultados completamente seguros.

Se destaca en el mercado por contener diferentes conciliaciones automáticas, las cuales te ayudarán a alertar en caso de diferencias.

Diligenciando las once secciones y sin necesidad de guardar un orden riguroso en la entrada de datos, se alimentan todos los informes que contiene la herramienta.

El liquidador calcula tasa mínima de tributación o tasa de tributación depurada.

Este liquidador contiene las siguientes secciones:

1.Datos del contribuyente: Aquí se ingresa la información del cliente, además de datos de la declaración del año gravable anterior.

2.Patrimonio bruto: Relaciona las hojas sumarias del activo acompañada de 118 anexos que diligenciados permiten el llenado de la información del formato 2516 de manera automática.

Esta sección genera una conciliación entre las hojas sumarias, formato H2 ESF Patrimonio, H4 Impuesto diferido, H6 Activos fijos y H7 ESF; Además es el único del mercado que contiene alertas en caso de presentar diferencias.

3.Pasivos: Contempla en hojas sumarias la información del cliente, acompañada de 10 anexos que luego alimentarán los ajustes fiscales requeridos para determinar los saldos fiscales.

4.Patrimonio: Hoja sumaria que contemplará los ajustes necesarios para diligenciar los formatos DIAN.

5.Ingresos: Contempla múltiples actividades y conceptos para utilizarla de acuerdo al tipo de compañía que acompañada de anexos determinará de manera automática el ingreso fiscal y formatos DIAN.

6.Costos y gastos: Conserva la misma filosofía en cuanto actividades y conceptos del numeral anterior, acompañada de 49 anexos que luego alimentarán de manera automática el formato ERI y la clasificación de sus diferencias solicitadas en el formato DIAN.

Esta sección y como todas las anteriores contiene conciliación entre las hojas sumarias, formato H3 Renta líquida, H7 Resumen

7.Renta: Contiene conciliación de la ganancia o perdida antes de impuestos, anexos complementarios de compensación, rentas presuntivas, rentas exentas y determinación de la comparación patrimonial.

8.Ganancia ocasional: Cuadro 100% automatizado que permite visualizar el precio de venta o valor intrínseco en caso de venta de inversiones, costo fiscal de los activos vendidos, utilidad fiscal, recuperación de deducciones, ganancia ocasional gravable y el respectivo impuesto de la ganancia ocasional, que garantizará el diligenciamiento del formato H3 ERI y formato de la declaración de renta F110.

9.Liquidación privada: Contiene de manera actualizada los puntos adicionales y anticipo a la tarifa de impuesto, valor a adicionar (VAA), descuentos tributarios, impuesto a adicionar (IA), descuentos pagados en el exterior con su debida limitación y anticipo de renta año gravable siguiente.

10.Sanciones: Liquidador en caso que la declaración sea extemporánea o por corrección.

11.Otros: Tales como aporte voluntario e información en caso que la declaración pueda tener beneficio de auditoría.

Los principales 36 atributos del liquidador de impuesto de renta PJ:

1.Distribución semiautomática del menor valor y mayor valor fiscal en los formatos H2 ESF Patrimonio y H3 ERI Renta líquida.

2.Diligenciamiento 100% automático del formato H4 Impuesto diferido, H6 Activos Fijos, H7 Resumen ESF-ERI y Formulario 110 para PJ.

3.Conciliación contable y fiscal para cada uno de los grandes grupos del patrimonio y de renta líquida.

4.Calcula la diferencia en cambio no realizada del activo y pasivo con afectación automática en las cuentas de resultado.

5.Determina el costo fiscal para 14 tipos de inversión, teniendo en cuenta el costo histórico, reajuste fiscal acumulado año anterior, adiciones, aplicación del reajuste fiscal, disminuciones por retiro y por reajuste fiscal. Diligenciando el precio de venta y/o valor intrínseco clasifica la información en renta ordinaria, ganancia ocasional y el ingreso no constitutivo de renta en caso que las acciones estén inscritas en la bolsa de valores.

6.Determina la provisión general o la provisión individual, y de acuerdo a la lección de cualquiera de los métodos anteriores realiza los ajustes del deterioro de cartera en la cuenta del activo y gasto fiscal.

7.Calcula intereses presuntos para inversionistas que le adeudan a la compañía y registro del valor en cuenta informativa para diligenciar el formato 2516 ERI.

8.Concilia la retención en la fuente y autorretenciones, que validando con el certificado de terceros establece el valor a tomar en la declaración de renta.

9.Determina el valor fiscal para 28 clases de activos. Con diseño similar a lo planteado en inversiones.

10.Conciliación del gasto de depreciación y amortización contable y fiscal, distribuyendo la diferencia en forma automática en las cuentas de gastos de administración, gastos de distribución y ventas y costos indirectos, dependiendo de donde esté matriculado el activo.

11.Activos intangibles, su manejo es similar a lo señalado en propiedad, planta y equipo.

12.Impuesto diferido con 17 plantillas en donde se clasifica la diferencia como activo diferido deducible, pasivo diferido imponible y permanente. Con la anterior información y la tarifa establecida el liquidador automáticamente les asigna a las cuentas respectivas el saldo del impuesto diferido en el activo, pasivo y el gasto del periodo.

13.Propiedades de inversión, con manejo similar a propiedad planta y equipo.

14.Subcapitalización: Diligenciando los datos básicos de las obligaciones de entidades financieras o vinculados económicos, el liquidador determina el valor de los intereses no deducibles y los registra de manera automática en la cuenta respectiva como menor valor del gasto fiscal.

15.Conciliación de los IVA´s e ICA´s.

16.Ingresos: Contiene hojas de trabajo para los dividendos recibidos, determinando el valor de la diferencia a ajustar.

17.Administración de los gastos del personal deducibles, aportes a la seguridad social y aportes al SENA, ICBF y cajas de compensación. En la hoja de trabajo de gastos del personal se adiciona casillas específicas para gastos no deducibles como también casillas para beneficios fiscales adicionales. Las diferencias se ajustan en la planilla sumaria automáticamente.

18.Impuestos deducibles: A partir de una hoja de trabajo y con la información contable, se solicita información adicional con respecto a lo devengado, a lo pagado o sin relación de causalidad, realizando los respectivos ajustes en las planillas sumarias.

19.Control de pagos en efectivo que de manera automática informa hasta el valor que se tiene derecho a deducir por exceder los topes que establece la norma tributaria.

20.Hoja de trabajo para pagos en el exterior que no pueden exceder del 15% de la renta líquida.

21.Determinación del valor deducible por atenciones y obsequios, ajustando en la hoja sumaria el valor como no deducible.

22.Conciliación de la ganancia o pérdida antes de impuestos contables y fiscales.

23.Hoja de trabajo para compensaciones de pérdidas fiscales que se pueden deducir en cualquier tiempo, igualmente para la compensación del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria.

24.Hoja de trabajo que relaciona 41 conceptos de rentas exentas aplicables a PJ, clasificadas en el Formato 2516 ERI.

25.Conciliación automática de la renta por comparación patrimonial, con alertas del monto máximo a capitalizar o determinación del valor gravable si fuera el caso.

26.Cuadro de ganancia ocasional que de forma automática permite visualizar el precio de venta o valor intrínseco, costo fiscal, utilidad fiscal, recuperación de deducciones y ganancia ocasional gravable.

27.Contempla puntos adicionales y anticipo a la tarifa del impuesto sobre la renta para distintos tipos de entidades o actividades, señalado en el Art 240 del E.T.

28.Control del beneficio y estimulo sometido a limitación (VAA), que al determinar valor a adicionar lo incorpora en el Formulario 110 Casilla 92 en forma automática.

29.Seis hojas de trabajo para los distintos tipos de descuentos tributarios (impuestos pagados en el exterior por la ESE, por IVA en activos fijos, por donaciones y otras inversiones con su respectivo cálculo de limitación a los descuentos tributarios.

30.Hoja de trabajo de impuesto a adicionar totalmente automatizado con los cálculos que se han digitado previamente, con aviso de advertencia si se requiere adicionar impuesto en caso que la tasa de tributación depurada sea menor que la tasa mínima de tributación.

31.Crédito fiscal: Diligenciando previamente el valor de la inversión, el sistema liquida el valor del crédito tributario que se tiene derecho.

32.Cálculo del anticipo de renta para el año gravable siguiente.

33.Cálculo de las sanciones incurridas por sanción de extemporaneidad o por corrección.

34.Cálculo del valor del aporte voluntario.

35.Informe sobre si te tiene derecho al beneficio de auditoría.

36.En algunas secciones el sistema está parametrizado con alertas.

° Recuerda leer los términos y condiciones que le aplican al presente liquidador en www.dr210.com, sección inicio en "Preguntas frecuentes".

¿Porqué preferir a Declarando Renta 210?

Cuando lo requieras, expertos tributarios solucionarán tus dudas referentes a nuestras herramientas.

Nuestro soporte técnico tiene una calificación sobresaliente para ayudarte cuando lo necesites.

Nuestra filosofía de innovación y mejora continua está enfocada en el desarrollo de los productos más completos del mercado colombiano.

Te ofrecemos actualizaciones y mejoras gratuitas, producto de cambios normativos, cuando apliquen al mismo año gravable de la compra.

¿Cómo me llega el liquidador?

Recibirás un email que contiene un link para que descargues el liquidador, tu clave de acceso personalizada y en caso que requieras aprender a manejarlo o solucionar alguna duda un link de acceso hacia el video explicativo.

¿Cuánto se demora el envío del liquidador?

Después de comprar, recibiremos tu confirmación de pago y procederemos a configurar, personalizar y enviarte el liquidador. Usualmente en máximo 10 minutos tendrás en tu email toda la información para descarga del producto.

Ten presente que el envío se realiza en horario laboral de Lunes a Viernes de 8am a 6pm y Sábado de 8:30am a 12:30 del mediodía. En caso que compres en un horario adicional enviaremos el liquidador en el horario que se enuncia más arriba en orden de compra.

¿Cuántos cálculos puedo realizar?

Podrás realizar ilimitados cálculos sin restricciones.

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Nota: Tener presente que no es compatible con OpenOffice, LibreOffice, Google Sheets, Excel Online, One Drive u cualquier otro software diferente a Microsoft Excel, dado que nuestros liquidadores contienes macros, los cuales funcionan exclusivamente en Microsoft Excel.